Cómo pagar menos impuestos siendo autónomo en España en 2023

¿Eres autónomo y quieres reducir tus obligaciones fiscales? En este artículo, compartimos las mejores estrategias sobre cómo pagar menos impuestos en España para el año 2023.

Desde elegir el sistema de tributación adecuado hasta buscar asesoría profesional, toma las riendas de tu situación fiscal desde hoy mismo.

Contenido:

• Impuestos de un autónomo.
• pagar menos impuestos si eres autónomo.

Impuestos de un autónomo

Antes de adentrarnos en los diferentes métodos para pagar menos impuestos en 2023, conozcamos cuáles son las principales obligaciones fiscales vinculadas a los trabajadores autónomos:

• IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido): Aplicado sobre la venta de bienes y servicios, representa una parte del precio final que el consumidor paga y el autónomo debe recaudar y liquidar a la Seguridad Social.
• IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas): Hacienda calcula este impuesto en función de los ingresos personales del trabajador autónomo, y su porcentaje varía según la cantidad de ingresos obtenidos.
• Estimación Directa (normal o simplificada): Método de cálculo del IRPF basado en los ingresos y gastos reales del autónomo. La versión simplificada tiene menos requisitos de documentación y suele aplicarse a pequeñas empresas.
• Estimación Objetiva por Módulos: Sistema de tributación que determina el impuesto en base a parámetros fijos como el tamaño del local o la potencia del vehículo, sin tener en cuenta los ingresos y gastos reales.

9 tips para pagar menos impuestos si eres autónomo

La planificación fiscal es primordial para reducir tu carga impositiva. Estructura eficientemente tu actividad profesional, desde el punto de vista fiscal, con los siguientes consejos para pagar menos impuestos de forma legal si eres autónomo.

1. Aumento de la cuota de autónomos.

La cuota de autónomos que pagas a la Seguridad Social mensualmente, es un gasto derivado de la actividad profesional que todo autónomo puede deducir en su totalidad.

Por eso, subir dicha cuota, te beneficiará doblemente, cada trimestre podrás desgravar más gastos respecto a tus ingresos brutos, y a largo plazo obtendrás una mayor cotización, y por consiguiente, una pensión de autónomo más elevada.

Si tienes dudas, te asesoramos desde Pere Mondragó para evaluar la viabilidad de esta estrategia.

2. Reducción del 20% para nuevos autónomos.

Cuando comienzas como autónomo, tienes la opción de aplicar una reducción del 20% en los beneficios al presentar el modelo D-100 de la renta anual. Esta estrategia, aplicable en los dos primeros años, reduce la base imponible y, en consecuencia, los impuestos a pagar. Facilita un alivio financiero inicial, permitiendo invertir más en tu negocio.

3. Suscribir seguros para la actividad.

Existen seguros que te ayudan a proteger tu negocio y patrimonio ante diversos riesgos, y al mismo tiempo, son gastos deducibles que permiten reducir la base imponible en la declaración de impuestos, lo que se traduce en un ahorro fiscal a considerar. Algunos de ellos son:

• Seguro de responsabilidad civil: Deducción de primas para proteger contra demandas, reduciendo la base imponible.
• Seguro de vida: Permite reducir impuestos si está vinculado a la protección de la empresa.
• Seguro médico o de salud: Deducción de cuotas como gastos empresariales, con límites por prima de cada miembro de la familia.
• Plan de pensiones: Reducción de la base imponible con las aportaciones, generando ahorro fiscal y beneficio futuro.
• Seguros de ahorros: Gastos deducibles si se invierte por al menos 5 años y no se sobrepasan los 5.000 € por persona y año.

4. Conoce los gastos deducibles de tu actividad.

Los gastos deducibles son aquellos costes en los que se incurren durante la actividad económica y que, por lo tanto, reducen la base imponible del autónomo. Conocer estos gastos es vital para optimizar tu carga fiscal, y aquí tienes los que generalmente desgravan:

1. Materias Primas y Mercancías: Costes relacionados con los materiales necesarios para la producción o comercialización de bienes.
2. Salarios de empleados: Incluye sueldos, seguros sociales y otros gastos laborales de los trabajadores contratados.
3. Alquiler y gastos de local: Si es necesario un lugar físico para la actividad, se pueden deducir gastos de alquiler, servicios como agua y electricidad, y seguros del local.
4. Amortizaciones: Deducción gradual de activos tangibles (como maquinaria) e intangibles (como patentes) según su vida útil.
5. Gastos de vehículo: Si el vehículo se utiliza exclusivamente para la actividad económica, se pueden desgravar los gastos de combustible, mantenimiento y seguros.
6. Gastos de representación y viajes: Los costes de viajes de negocio, comidas con clientes y otros gastos de representación son deducibles en la medida en que estén vinculados a la actividad.
7. Formación y subscripciones profesionales: Formación como másteres, cursos de idiomas o especializados y las suscripciones a revistas o asociaciones profesionales.
8. Intereses de préstamos y comisiones bancarias: Si están vinculados al negocio, estos gastos financieros también son deducibles.
9. Gastos en publicidad y marketing: Inversiones en publicidad, marketing y promociones.
10. Servicios de profesionales independientes: Por ejemplo asesoramiento legal, abogados, contable y otros servicios especializados.
11. Suministros de la vivienda: Si parte de la vivienda se destina a la actividad, también es posible deducir proporcionalmente gastos como luz, agua y calefacción.

5. No olvides los gastos deducibles anteriores al inicio de tu actividad.

Antes de comenzar oficialmente como trabajador por cuenta propia, es posible reducir algunos costes vinculados a la actividad futura. ¿Cómo? Puedes registrarte en Hacienda solamente para propósitos de IVA e IRPF, incluso si aún no estás operando como autónomo.

De esta forma, podrás aprovechar las deducciones en gastos que se hayan generado antes de tu inicio real en la actividad, como la compra de suministros, productos o el arrendamiento de un espacio de oficina.

Para ello, debes indicar el código 504 al llenar el formulario 036. Luego, para convertirte oficialmente en un trabajador autónomo, deberás llenar una vez más el formulario 036, pero esta vez seleccionando el código 508.

6. Elección del Sistema de Tributación.

Existen distintos métodos para calcular los impuestos en función de la actividad empresarial, y elegir el correcto tiene un impacto significativo en las obligaciones fiscales:

Método de Estimación Objetiva (Módulos)

Este es un enfoque en el que el IRPF se calcula mediante parámetros establecidos, como la potencia o el consumo eléctrico del local, las características del vehículo utilizado en la actividad, la cantidad de mesas en un establecimiento, entre otros.

No se basa en las ganancias reales, sino en factores predefinidos que se consideran representativos de la actividad.

Método de Estimación Directa.

A diferencia del sistema de módulos, este método se basa en las ganancias reales de la actividad. El pago de los impuestos se calcula directamente sobre el beneficio real generado.

7. Mantén al día tus pagos.

Mantener una disciplina en el cumplimiento de tus obligaciones fiscales y realizar los pagos en el tiempo adecuado es vital para conservar una situación financiera saludable.

La morosidad puede llevar a penalizaciones e intereses por retrasos, lo que afectará tu historial tributario. Sé puntual en tus pagos y evita complicaciones financieras innecesarias.

8. Valora la opción de una Sociedad.

Para aquellos autónomos con una facturación superior a los 40.000 €, la transformación en una Sociedad Limitada (SL) puede ofrecer ventajas fiscales puesto que la tributación es fija, en comparación con la del autónomo, donde la carga fiscal incrementa en función de los beneficios.

Esta alternativa requiere una consideración cuidadosa, y lo ideal, es consultarlo antes con un experto en fiscalidad para asegurarse de que en tu caso particular es beneficioso.

9. Busca asesoría profesional.

La clave para pagar menos impuestos como autónomo en España es buscar asesoría profesional. En Pere Mondrago somos expertos en asesoría fiscal y laboral en Valencia, ofrecemos el soporte necesario para optimizar tu carga fiscal.

Comprometidos con la excelencia, estamos disponibles para brindar más información y asistencia en la mejora de tus finanzas e impuestos. ¡Llámanos y te asesoraremos!