Si trabajas por tu cuenta o estás pensando en hacerlo, es muy probable que te estés preguntando qué gastos son deducibles para los autónomos y cuáles no. La clave está en conocer bien las reglas de Hacienda para pagar solo lo que corresponde (y no de más) a cierta actividad económica y no dejar escapar deducciones legítimas.
Desde Pere Mondragó, asesores fiscales, te lo explicamos de forma clara y práctica para que no pierdas dinero por desconocimiento. Cuando eres autónomo, ¡todo gasto deducible cuenta!
Contenido:
- Gastos del día a día que SÍ descuentan.
- IVA: Qué puedo restarme y cómo hacerlo bien.
- Trabajo desde casa: qué parte puedo deducir.
- Lo que NO cuela y ERRORES que cuestan dinero.
Gastos del día a día que SÍ descuentan
Llevar tu negocio adelante implica una serie de gastos continuos, y lo bueno es que muchos de ellos son deducibles, siempre que estén relacionados con tu actividad y que, además, puedas justificarlos con factura. Vamos a repasar los más habituales, esos que casi cualquier autónomo suele tener y que te ayudan a rebajar la carga fiscal.
Suministros y material de oficina.
Por norma general, las actividades económicas requieren de algunos materiales de oficina para la gestión administrativa y la facturación, ya sea bolígrafos, impresoras, papel, cartuchos de tinta, incluso la compra de softwares.
Lo mismo ocurre con los distintos suministros como la electricidad, internet, WiFi o teléfono, siempre que puedas acreditar que los usas para tu negocio. Para que este desembolso que realizas se convierta en gastos deducibles, deberás guardar las facturas de compra, las cuales deberán ir a tu nombre y ser pagadas por ti.
Transporte y vehículo.
Si utilizas un vehículo para trabajar, hay deducciones posibles, aunque con matices. Si bien el combustible, las reparaciones, seguros o peajes pueden deducirse hasta el 100% en vehículos que estén afectos a la actividad, es cierto que Hacienda suele poner más trabas si se trata de un turismo. En tal caso, te exigirán que demuestres un uso profesional mayoritario, y no siempre se deducirá el 100%.
Para transportistas, agentes comerciales o mensajeros la deducción es mucho más clara.
Dietas y viajes.
Cuando te desplazas por motivos de trabajo (una reunión, un servicio, etc.) puedes deducir gastos de transporte público, taxis, billetes de tren o avión, además de hoteles. También lo que gastes en comida tiene su hueco, siempre que estén dentro de los límites fijados por la normativa y se paguen con tarjeta o medios electrónicos.
En ambos casos es imprescindible que guardes los justificantes para que Hacienda no los rechace.
IVA: Qué puedo restarme y cómo hacerlo bien
El IVA soportado en tus gastos profesionales también es deducible, pero aquí Hacienda es muy estricta: solo podrás descontar el IVA de los gastos relacionados con tu actividad. Esto significa que debes pedir siempre factura completa, con tu NIF y descripción del servicio.
No cometas estos dos errores típicos:
- Intentar desgravar tickets sin datos fiscales completos: ¡así no te van a servir!
- Tampoco puedes deducir el IVA de compras privadas, aunque pagues con la tarjeta de empresa. Lo mejor es separar bien los gastos personales y profesionales llevando un registro actualizado para evitar sustos en una inspección.
Trabajo desde casa: qué parte puedo deducir
Desde los últimos años, cada vez más autónomos trabajan desde su vivienda habitual. Y si este es tu caso, por supuesto que también tienes derecho a deducir una parte de los gastos mensuales como suministros, materiales o transporte (siempre relacionados con tu actividad), aunque no desgrava la totalidad.
Para la deducción se aplica la proporción entre los metros cuadrados destinados a la actividad y la superficie total de la casa. Eso afecta a suministros como luz, agua, gas o internet, así como a la amortización del inmueble si eres propietario. El porcentaje deducible no suele ser muy elevado, pero no deja de ser una ayuda para reducir la carga fiscal.
Eso sí, declara siempre con coherencia: de nada vale inflar los metros o deducir gastos desproporcionados ya que, cuando menos lo esperes, te traerá problemas.
Lo que NO cuela y ERRORES que cuestan dinero
Si bien es fundamental saber qué gastos son deducibles para los autónomos, igual de importante es conocer lo qué no es. Así que ten muy presente que entre los gastos que Hacienda suele rechazar están:
- La ropa (salvo que sea uniforme o vestuario profesional).
- Regalos personales.
- Multas.
- Sanciones.
- Comidas con amigos o familiares presentándolas como reuniones de trabajo.
- Gastos domésticos completos cuando se trabaja en casa.
- En general, todo lo que no esté vinculado directamente con tu actividad económica.
Intentar presentar estos tipos de gastos, da igual si es por ignorancia o por querer colársela a Hacienda, no te lo recomendamos en absoluto. Este descuido es un gran error que puede acabar en sanciones y recargos que superan con creces el beneficio de haber intentado deducirlos.
Por eso, como consejo final y concluyendo en lo que hemos compartido, desde la asesoría Pere Mondragó te recomendamos: pedir siempre facturas válidas y guardarlas todas, registrar cada gasto de manera ordenada y, ante la duda, consulta con tu asesor fiscal antes de deducir algo de lo que no estés seguro o segura.
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